Perpajakan KBLI 69101 Risiko Sedang

Pajak Jasa Profesional & Konsultan

Profesional seperti konsultan, lawyer, dokter, dan akuntan menghadapi pemotongan PPh 21 atau PPh 23 dari klien korporat yang harus dikreditkan saat pelaporan SPT Tahunan. Pilihan antara pembukuan lengkap atau Norma NPPN mempengaruhi beban pajak final. Arunika Consulting membantu jasa profesional mengoptimalkan posisi pajak dan mengelola bukti potong dari berbagai klien.

Tarif Pajak

35%

PPH TARIF-UMUM

Tingkat Risiko

Sedang

Omzet Tipikal

Rp 500 juta - 50 Miliar per tahun

Tantangan Perpajakan

Bukti Potong dari Banyak Klien

Profesional dengan puluhan klien korporat harus mengumpulkan dan mencocokkan bukti potong PPh 23 untuk kredit pajak.

Pilihan NPPN vs Pembukuan

Menggunakan Norma (50% dari omzet dianggap penghasilan neto) bisa lebih tinggi atau rendah dari biaya aktual tergantung struktur beban.

Status OP vs Badan Usaha

Profesional bisa beroperasi sebagai OP (tarif progresif max 35%) atau mendirikan PT (tarif flat 22%). Pilihan mempengaruhi pajak total.

Solusi Perpajakan Kami

1

Rekonsiliasi Bukti Potong

Sistem tracking bukti potong PPh 21/23 dari semua klien untuk memastikan kredit pajak maksimal di SPT Tahunan.

  • Kredit pajak lengkap
  • Tidak ada pajak lebih bayar tertinggal
  • Audit siap
2

Simulasi NPPN vs Pembukuan

Menghitung perbandingan beban pajak jika menggunakan Norma vs pembukuan aktual untuk menentukan metode optimal.

  • Beban pajak minimal legal
  • Keputusan berbasis data
  • Perencanaan tahunan
3

Konsultasi Struktur Usaha

Evaluasi apakah mendirikan PT atau tetap sebagai OP lebih menguntungkan dari sisi pajak dan liability.

  • Struktur optimal
  • Tax planning jangka panjang
  • Perlindungan aset pribadi

Regulasi Pajak Terkait

PPh Pasal 21

Pajak Penghasilan atas Penghasilan Sehubungan dengan Pekerjaan, Jasa, atau Kegiatan

Pemotongan pajak atas honorarium dan imbalan jasa profesional oleh pemberi kerja/klien.

PPh Pasal 23

Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari Modal, Jasa, atau Hadiah

Pemotongan 2% atas jasa teknik, manajemen, konsultasi yang dibayar oleh badan usaha.

PER-16/PJ/2016

Norma Penghitungan Penghasilan Neto (NPPN)

Alternatif penghitungan PPh bagi profesional dengan omzet di bawah Rp 4.8 Miliar tanpa pembukuan lengkap.

Butuh Konsultan Pajak untuk Pajak Jasa Profesional & Konsultan?

Konsultasikan strategi perpajakan bisnis Anda dengan konsultan pajak bersertifikat. Gratis konsultasi awal.

Konsultasi Gratis via WhatsApp

Pertanyaan Umum (FAQ)

Apakah konsultan bisa pakai PPh Final 0.5%?

Bisa, jika berbentuk badan usaha (CV/PT) dengan omzet di bawah Rp 4.8 Miliar. Namun jika OP, harus pakai tarif progresif atau Norma NPPN.

Berapa persen Norma NPPN untuk konsultan?

Norma bervariasi per jenis jasa dan lokasi. Konsultan di Jakarta umumnya 50%, artinya 50% omzet dianggap penghasilan neto kena pajak.

Bagaimana jika klien tidak memberikan bukti potong?

Minta secara resmi ke klien. Jika tidak diberikan, kredit pajak tidak bisa diklaim dan ada risiko pajak lebih bayar.

Apakah Arunika Consulting memiliki izin praktek konsultan pajak resmi?

Ya, konsultan kami memiliki izin praktek resmi dari Direktorat Jenderal Pajak dan terdaftar sebagai anggota Ikatan Konsultan Pajak Indonesia (IKPI).

Bagaimana jika saya menerima SP2DK dari kantor pajak?

Kami menyediakan layanan pendampingan SP2DK yang mencakup analisis surat, penyusunan tanggapan, hingga pendampingan pertemuan dengan Account Representative (AR). Respon cepat sangat penting untuk meminimalkan risiko.

Apakah bisa membantu pelaporan pajak untuk seluruh Indonesia?

Ya, kami melayani klien di seluruh Indonesia. Proses pengerjaan dan konsultasi dapat dilakukan 100% secara online melalui video call dan pertukaran dokumen digital.

Apa bedanya tax planning dengan tax evasion?

Tax planning adalah strategi legal untuk mengoptimalkan beban pajak sesuai ketentuan yang berlaku. Tax evasion adalah penghindaran pajak ilegal. Kami hanya melakukan tax planning yang sesuai koridor hukum.

Apakah termasuk pembuatan Faktur Pajak dan e-Bupot?

Ya, layanan kepatuhan pajak bulanan kami mencakup pembuatan Faktur Pajak elektronik, e-Bupot, penyetoran pajak, hingga pelaporan SPT Masa.

Industri Terkait

Pembukuan Jasa Profesional

KBLI 69101

Pembukuan untuk firma profesional: time billing, WIP jasa, dan pengelolaan fee receivable agar arus kas stabil.

Pajak Startup & Perusahaan Teknologi

KBLI 62010

Pajak startup teknologi: tax holiday, super deduction R&D, PPh Badan. Optimalisasi pajak startup bersama Arunika Consulting.

Digital Agency & Marketing

KBLI 73100

Implementasi sistem project management dan time tracking untuk agency. Profitability per project, billing otomatis, dan workflow approval.