Pajak Startup & Perusahaan Teknologi
Startup dan perusahaan teknologi dapat memanfaatkan berbagai insentif pajak: tax holiday untuk industri pionir, super deduction 300% untuk biaya R&D, dan fasilitas pengurangan tarif PPh Badan. Namun, transaksi dengan pihak luar negeri (investor, cloud provider, SaaS) memerlukan perhatian khusus terkait withholding tax. Arunika Consulting membantu startup mengoptimalkan posisi pajak sejak awal.
Catatan Penting
Industri ini memerlukan perhatian khusus pada kepatuhan perpajakan. Pastikan seluruh kewajiban dipenuhi tepat waktu.
Tarif Pajak
22%
PPH TARIF-UMUM
Tingkat Risiko
Sedang
Omzet Tipikal
Rp 1 Miliar - 100 Miliar per tahun
Tantangan Perpajakan
Insentif yang Tidak Dimanfaatkan
Banyak startup tidak aware dengan tax holiday dan super deduction R&D yang bisa menghemat pajak signifikan.
Transaksi Lintas Batas
Pembayaran ke cloud provider, SaaS, dan investor luar negeri memerlukan withholding tax (PPh 26) dan treaty consideration.
ESOP dan Kompensasi Berbasis Saham
Employee Stock Option Plan memiliki perlakuan pajak khusus saat exercise yang sering kurang dipahami.
Solusi Perpajakan Kami
Evaluasi Kelayakan Tax Holiday
Menganalisis apakah startup memenuhi kriteria industri pionir untuk pengajuan tax holiday ke BKPM.
- Bebas PPh 5-20 tahun
- Cash flow untuk growth
- Valuasi lebih menarik
Optimalisasi Super Deduction R&D
Mendokumentasikan biaya R&D yang memenuhi syarat untuk pengurangan 300% dari penghasilan bruto.
- Penghematan pajak besar
- Mendorong inovasi
- Keunggulan kompetitif
Tax Planning Transaksi Internasional
Menyusun struktur pembayaran ke luar negeri yang memanfaatkan tax treaty dan meminimalkan withholding.
- Beban pajak efisien
- Kepatuhan terjaga
- Cash flow terjaga
Regulasi Pajak Terkait
PP 94/2010
Penghitungan Penghasilan Kena Pajak dan Pelunasan PPh
Ketentuan umum PPh Badan termasuk fasilitas pengurangan tarif untuk PT domestik.
PMK-130/2020
Tax Holiday untuk Industri Pionir
Pembebasan PPh Badan 100% selama 5-20 tahun untuk investasi industri pionir termasuk teknologi.
PP 45/2019
Super Deduction untuk R&D
Pengurangan penghasilan bruto tambahan 300% untuk biaya penelitian dan pengembangan.
Butuh Konsultan Pajak untuk Pajak Startup & Perusahaan Teknologi?
Konsultasikan strategi perpajakan bisnis Anda dengan konsultan pajak bersertifikat. Gratis konsultasi awal.
Konsultasi Gratis via WhatsAppPertanyaan Umum (FAQ)
Apa syarat mendapatkan tax holiday?
Investasi minimal Rp 100 Miliar (atau Rp 10 Miliar untuk industri digital), merupakan industri pionir, badan hukum PT, dan pengajuan ke BKPM sebelum komersial.
Bagaimana perlakuan pajak ESOP?
Saat exercise, selisih harga pasar dan harga exercise menjadi penghasilan karyawan yang kena PPh 21. Capital gain saat jual saham kena PPh Final 0.1%.
Apakah software development bisa klaim super deduction?
Bisa, jika memenuhi kriteria kegiatan R&D yang diatur dalam PMK. Perlu dokumentasi proyek, hasil, dan biaya yang dikeluarkan.
Apakah Arunika Consulting memiliki izin praktek konsultan pajak resmi?
Ya, konsultan kami memiliki izin praktek resmi dari Direktorat Jenderal Pajak dan terdaftar sebagai anggota Ikatan Konsultan Pajak Indonesia (IKPI).
Bagaimana jika saya menerima SP2DK dari kantor pajak?
Kami menyediakan layanan pendampingan SP2DK yang mencakup analisis surat, penyusunan tanggapan, hingga pendampingan pertemuan dengan Account Representative (AR). Respon cepat sangat penting untuk meminimalkan risiko.
Apakah bisa membantu pelaporan pajak untuk seluruh Indonesia?
Ya, kami melayani klien di seluruh Indonesia. Proses pengerjaan dan konsultasi dapat dilakukan 100% secara online melalui video call dan pertukaran dokumen digital.
Apa bedanya tax planning dengan tax evasion?
Tax planning adalah strategi legal untuk mengoptimalkan beban pajak sesuai ketentuan yang berlaku. Tax evasion adalah penghindaran pajak ilegal. Kami hanya melakukan tax planning yang sesuai koridor hukum.
Apakah termasuk pembuatan Faktur Pajak dan e-Bupot?
Ya, layanan kepatuhan pajak bulanan kami mencakup pembuatan Faktur Pajak elektronik, e-Bupot, penyetoran pajak, hingga pelaporan SPT Masa.
Industri Terkait
Startup & SaaS
KBLI 62010
Implementasi subscription management, billing otomatis, dan dashboard MRR/ARR untuk startup dan perusahaan SaaS.
Digital Agency & Marketing
KBLI 73100
Implementasi sistem project management dan time tracking untuk agency. Profitability per project, billing otomatis, dan workflow approval.
Pembukuan Jasa Profesional
KBLI 69101
Pembukuan untuk firma profesional: time billing, WIP jasa, dan pengelolaan fee receivable agar arus kas stabil.